Kases pārskats

Finanses
Notiek ielāde ...

Naudas līdzekļu kustībai vienmēr vajadzētu būtjānosaka un pareizi jāveido. Kases sagatavoto ziņojumu nosūta grāmatvedības departamentam. Dažas organizācijas dod priekšroku galvenajiem grāmatvežiem, lai uzticētos visiem aprēķiniem, tāpēc tieši tā ir kases ziņojums. Naudas disciplīna prasa pareizu visu aprēķinu un dokumentu izpildi.

Kasešu pārskats tiek veidots jebkurai satiksmeikasieris: algu izmaksa, komandējuma izdevumi, rēķinu apmaksa utt. Ziņojumam un skaidras naudas grāmatiņu saturam jābūt vienādam. Bieži grāmatvedības programmas satur automātiski ģenerētas veidlapas, kad ievadāt datus. Rokasgrāmatā kontu vienlaikus ir kazera-operacionistu ziņojums un ievietoto lapu kopija. Nepieciešamā informācija ietver dokumenta numuru, darījuma summu, nosaukumu, darījuma datumu. Pievienotie ir visi dokumenti, kas norāda naudas kustību. Izsniedzot ziņojumu, ir pievienoti skaidras naudas rīkojumi (Ф № KO-2). Kad tiek saņemta nauda, ​​tiek pieņemti skaidras naudas iemaksas (Ф № KO-1). Algu jautājums tiek noteikts, piesaistot algas (Ф № T-53).

Ir vēlams saglabāt kases atskaiti atsevišķilog vai mapē. Informācija tiek pievienota hronoloģijas secībā. Katra perioda beigas (gads, mēnesis, ceturksnis) lapas ir numurētas, sašūtas un parakstītas. Lapu skaits, t.sk. visi apgalvojumi, atsauces, pasūtījumi.

Kases pārskats ir ievades lapas "spogulis", bet ar dziļāku un plašāku informāciju. Par ziņojumu kasieris paraksta par kases grāmatu - direktoru (vadītāju) vai galveno grāmatvedi.

Kases operatoram ir pienākums ģenerēt atskaites par KM-6, norādot kases aparātu skaitītāju, ieņēmumu summu par maiņu (darba diena).

Kā jāaizpilda kazera operatora ziņojums-ziņojums? Pirmkārt, rekvizīti ir norādīti:

1) nosaukums;

2) identifikācijas numurs (TIN);

3) nosaukums ar struktūrvienības adresi;

4) kases aparāts (modelis, numurs (reģistrācija, rūpnīca)).

Tālāk jūs norādāt programmu, kas savieno kasiĦu ar datoru (ja tāds ir). Atsauces pasūtījumu numuriem jāsakrīt ar Z-ziņojumu skaitu.

Pirmajā ailē ir norādīti Z-pārskata numuri (maiņas vai darba dienas beigās). Kad jūs uzņemat vairākus Z-ziņojumus dienā (vai maiņā), ieraksti tiek pieņemti kārtībā.

Otrajā ailē tiek parādīti nodaļas numuri,tālāk - sadaļas. Ceturtā kolonna paliek tukša. Piektajam grafikam jāatspoguļo naudas skaitītāju rādījumi (summējot), sestā daļa ir norāde maiņas beigās (darba dienā).

Septītajā slejā ierakstiet summu, kas atspoguļoskaitītājs (rubļi, kapeikas). Šim rādītājam jāatbilst starpībai starp 6 un 5 diagrammām. Tas ietver kompensācijas (kļūdainas pārbaudes), kas ir atsevišķi norādītas astotajā ailē (ja netiek saņemti ienākumi, tiek liktas defises).

Devītās un desmitās slejas ir paredzētas nodaļas vadītāja vārdam un viņa paraksta tekstam. Ja personālam nav kasiera, parakstu jāuzrāda kasieris, kas nodod ieņēmumus.

Kolonnai "kopā" ​​obligāti jābūt dublētaminformācija, kas norādīta septītajā un astotajā ailē. Turklāt faktiskā ieņēmumu summa ir norādīta (tikai vārdos) (tas ir starpība starp indikatoriem no septītās un astotās slejas). Pēc informācijas ievadīšanas tiek saņemti naudas pārveduma dati (kvīts), kas izsniegti ienākumu saņemšanas dienā (numurs, datums). Tad tiek norādīts bankas izsniegtā kvīts numurs (pēc naudas saņemšanas).

KM-6 sertifikāts ir jāapstiprina ar galvenā parakstu, galveno kasiĦu, kā arī operatoru.

Banka jebkurā laikā var pārbaudīt kases aparātu, pieprasot verificēšanai dokumentu paketi. Bankai ir nodrošināta skaidras naudas grāmata ar kasiera ziņojumu.

Notiek ielāde ...
Notiek ielāde ...